How to Register for VAT in the UAE Step by Step — Complete Guide 2025
How to Register for VAT in the UAE Step by Step — Complete Guide 2025
AD 71 Tax Consultancy LLC | أبوظبي
ما هي ضريبة القيمة المضافة؟ | What Is VAT?
ضريبة القيمة المضافة (VAT) ضريبة استهلاكية بنسبة 5% طُبِّقت في الإمارات منذ يناير 2018. تُفرض على معظم السلع والخدمات وتُحصَّل من المستهلك النهائي، فيما تتولى الشركات المسجلة تحصيلها وتسليمها للهيئة الاتحادية للضرائب.
VAT is a 5% consumption tax introduced in the UAE in January 2018. It applies to most goods and services and is ultimately borne by the end consumer, while registered businesses collect and remit it to the Federal Tax Authority (FTA).
هل أنت ملزم بالتسجيل؟ | Are You Required to Register?
التسجيل الإلزامي: إذا تجاوزت مبيعاتك السنوية الخاضعة للضريبة 375,000 درهم خلال الـ 12 شهراً الماضية، أو كان متوقعاً تجاوزها خلال 30 يوماً — التسجيل إلزامي.
التسجيل الاختياري: إذا تجاوزت مبيعاتك أو مصاريفك 187,500 درهم — يمكنك التسجيل اختيارياً والاستفادة من استرداد ضريبة المدخلات.
Mandatory Registration: If your annual taxable supplies exceed AED 375,000 in the past 12 months, or are expected to exceed this within 30 days — registration is mandatory.
Voluntary Registration: If your taxable supplies or expenses exceed AED 187,500 — you may register voluntarily and benefit from input VAT recovery.
المستندات المطلوبة قبل البداية | Documents to Prepare Before You Start
- رخصة تجارية سارية (غير منتهية)
- جواز سفر وإمارات ID للمالك والشركاء والمفوضين بالتوقيع
- عقد التأسيس (MOA) — غير مطلوب للمنشآت الفردية
- إقرار بالمبيعات خلال آخر 12 شهراً (موقّع وختم على ورق الشركة)
- بيانات الحساب البنكي (اسم البنك، رقم الحساب، IBAN)
- بيانات التواصل الكاملة (عنوان، صندوق بريد، هاتف، بريد إلكتروني)
- توكيل رسمي إذا كان شخص آخر يقدّم الطلب نيابةً عنك
- Valid Trade License (not expired)
- Passport and Emirates ID for owner, partners, and authorized signatories
- Memorandum of Association (MOA) — not required for sole establishments
- Turnover declaration for the last 12 months (signed, stamped, on company letterhead)
- Bank account details (bank name, account number, IBAN)
- Full contact details (address, PO Box, phone, email)
- Power of Attorney if someone else is submitting on your behalf
الخطوات | Step-by-Step Process
الخطوة 1 — إنشاء حساب على EmaraTax
اذهب إلى موقع الهيئة الاتحادية للضرائب وسجّل حساباً جديداً على منصة EmaraTax باستخدام بريدك الإلكتروني، أو سجّل الدخول عبر UAE Pass إذا كان لديك حساب.
Step 1 — Create an EmaraTax Account Visit the FTA website and register a new account on the EmaraTax platform using your email address, or log in via UAE Pass if you already have one.
الخطوة 2 — إنشاء ملف الشخص الخاضع للضريبة
بعد تسجيل الدخول، اختر "إنشاء ملف شخص خاضع للضريبة" وأدخل بيانات شركتك الأساسية: الاسم القانوني، نوع الكيان، ورقم الرخصة التجارية.
Step 2 — Create a Taxable Person Profile After logging in, select "Create Taxable Person" and enter your business's basic details: legal name, entity type, and trade license number.
الخطوة 3 — تعبئة نموذج التسجيل
اختر "تسجيل VAT" وابدأ بتعبئة النموذج الذي يشمل:
- بيانات الشركة والنشاط التجاري
- تفاصيل المبيعات والمشتريات
- بيانات الحساب البنكي
- معلومات الموقّع المفوّض
Step 3 — Complete the VAT Registration Form Select "VAT Registration" and fill in the form which covers:
- Business and activity details
- Sales and purchase figures
- Bank account information
- Authorized signatory details
الخطوة 4 — رفع المستندات
ارفع جميع المستندات المطلوبة بصيغة PDF أو JPG أو PNG بحجم لا يتجاوز 5MB لكل ملف.
Step 4 — Upload Required Documents Upload all required documents in PDF, JPG, or PNG format, with each file not exceeding 5MB.
الخطوة 5 — مراجعة الطلب وتقديمه
راجع جميع البيانات بعناية قبل الضغط على "تقديم". بعد التقديم ستصلك رسالة تأكيد على بريدك الإلكتروني برقم مرجعي.
Step 5 — Review and Submit Carefully review all information before clicking "Submit." You will receive a confirmation email with a reference number.
الخطوة 6 — انتظار قرار الهيئة
تستغرق الهيئة الاتحادية للضرائب عادةً من 2 إلى 3 أسابيع للبت في الطلب. بعد الموافقة تصلك شهادة التسجيل الضريبي (TRN) عبر البريد الإلكتروني.
Step 6 — Await FTA Decision The FTA typically takes 2 to 3 weeks to process the application. Upon approval, your Tax Registration Number (TRN) and VAT certificate will be sent to your registered email.
بعد التسجيل — ما الذي يجب عليك فعله؟ | After Registration — What's Next?
- أضف TRN على جميع فواتيرك — الفاتورة الضريبية المعتمدة شرط قانوني
- قدّم إقرارات VAT في مواعيدها — كل ربع سنة أو شهرياً (للشركات التي تتجاوز 150 مليون درهم)
- الموعد النهائي للإقرار: 28 يوماً من نهاية كل فترة ضريبية
- احتفظ بجميع السجلات لمدة 5 سنوات على الأقل
- Add your TRN to all invoices — a compliant tax invoice is a legal requirement
- File VAT returns on time — quarterly or monthly (for businesses exceeding AED 150M)
- Filing deadline: 28 days from the end of each tax period
- Retain all records for a minimum of 5 years
أخطاء شائعة تجنّبها | Common Mistakes to Avoid
❌ التأخر في التسجيل بعد تجاوز الحد — غرامة تبدأ من 10,000 درهم ❌ رفع مستندات منتهية الصلاحية — يؤخر الطلب ❌ إقرار مبيعات غير دقيق — قد يؤدي لمراجعة ضريبية ❌ عدم الاحتفاظ بالفواتير الضريبية — تُفقدك حق استرداد ضريبة المدخلات
❌ Delaying registration after crossing the threshold — fines start from AED 10,000 ❌ Uploading expired documents — delays your application ❌ Inaccurate turnover declaration — may trigger a tax audit ❌ Not retaining tax invoices — you lose the right to recover input VAT
هل تحتاج مساعدة في التسجيل؟ | Need Help With Registration?
عملية التسجيل تبدو بسيطة، لكن أي خطأ في البيانات أو المستندات قد يؤخر حصولك على TRN أو يعرضك لغرامات. في AD 71 Tax Consultancy LLC نتولى عنك كامل عملية التسجيل بدقة واحترافية، ونضمن قبول طلبك من أول مرة.
While the registration process may seem straightforward, errors in data or documents can delay your TRN or expose you to penalties. At AD 71 Tax Consultancy LLC, we manage the entire registration process on your behalf — ensuring your application is accurate, complete, and approved first time.
📞 تواصل معنا اليوم للحصول على استشارة مجانية 📞 Contact us today for a free consultation